退職所得の受給に関する申告書とは？退職金がない場合でも提出を求められる理由を解説

会社を退職する際に「退職所得の受給に関する申告書」の記入を求められ、退職金が出ないはずなのになぜ必要なのか疑問に感じる方は少なくありません。特に、会社から十分な説明がない場合は不安になることもあるでしょう。この記事では、退職所得申告書の役割や、退職金がない場合の取り扱いについて分かりやすく解説します。

退職所得の受給に関する申告書とは

退職所得の受給に関する申告書は、退職金や退職手当が支給される際に所得税を適切に計算するための書類です。

氏名や住所、個人番号（マイナンバー）、勤続年数などをもとに退職所得控除額が計算され、退職金に対する税金の源泉徴収が行われます。

一般的には退職金を受け取る従業員が提出する書類として知られています。

退職金がない場合は提出が必要なのか

原則として、この申告書は退職所得が発生する場合に使用される書類です。

そのため、会社から退職金や退職手当などの支給がまったくない場合は、本来の用途から考えると提出の必要性に疑問が生じます。

ただし、会社によっては退職手続きの一環として一律に配布しているケースや、将来的な支給予定の確認資料として用いている場合もあります。

会社へ確認したいポイント

書類への署名やマイナンバーの記載を求められた場合は、まず書類の使用目的を確認することが大切です。

例えば以下のような点を確認すると安心です。

会社の担当者が制度を十分理解していない場合もあるため、総務担当や経理担当へ確認するとより正確な回答が得られることがあります。

マイナンバーを記載する際の注意点

退職所得申告書にはマイナンバーの記載欄があります。

マイナンバーは重要な個人情報であるため、利用目的が明確であることが望まれます。

書類の提出前に、退職所得の支払い予定が本当に存在しないのか、なぜマイナンバーが必要なのかを確認しておくと安心です。

退職金以外の名目で支給されるケースもある

会社によっては「退職金」という名称ではなく、功労金や慰労金、退職手当など別の名称で支給されることがあります。

こうした支給が退職所得として扱われる場合には、退職所得申告書が必要になることがあります。

そのため、「退職金はない」と説明された場合でも、退職時に何らかの金銭支給が予定されていないか確認してみる価値があります。

まとめ

退職所得の受給に関する申告書は、本来は退職金や退職手当を受け取る際に税額計算のため提出する書類です。

退職金などの支給がない場合は提出理由を確認することが重要です。特にマイナンバーの記載を求められる場合は、書類の目的や利用用途について会社へ説明を求め、納得したうえで対応することが望ましいでしょう。