法人の当座口座と普通口座開設に関する注意点とケース

法人での口座開設に関して、当座口座は開設できても、普通口座を開設できない場合があります。この記事では、法人が普通口座の開設を断られる理由や、考えられるケースについて解説します。

1. 法人の普通口座開設ができない理由とは？

法人が普通口座を開設できない場合、いくつかの理由が考えられます。特に、金融機関側で「リスクが高い」と見なされる場合、普通口座の開設を拒否されることがあります。リスク要因としては、法人の業種や経営状況、過去の取引履歴などが影響します。

例えば、業種が高リスクな分野（ギャンブル業や風俗関連など）である場合、金融機関はその法人に対して取引リスクを感じることが多く、普通口座の開設を断る場合があります。

金融機関が法人の口座開設を拒否する際、最も重要な要素のひとつが法人の信用状況です。法人が過去に債務不履行や税務上の問題を抱えている場合、信用リスクを避けるために口座開設を拒否されることがあります。

また、法人の設立年数が短かったり、売上や利益が不安定であったりする場合も、金融機関はリスクを避けるために普通口座の開設を慎重に行います。

金融機関は、資金洗浄防止（AML）やテロ資金供与防止（CFT）の観点からも厳しく審査を行っています。そのため、法人が行う取引内容や業種が不透明な場合や、海外との取引が多い場合には、普通口座の開設が難しくなることがあります。

たとえば、海外送金の頻度が高い場合や、取引先が多国籍企業である場合、金融機関はその取引が合法であることを確認するために、追加の審査を行うことがあります。

法人が開設できる口座には、当座口座と普通口座があります。基本的に、当座口座は商取引において利用される口座で、普通口座よりも多くの機能を提供します。特に、手形や小切手を取り扱う場合に必要な口座です。

一方で、普通口座は日常的な取引に利用され、手数料が安価であるため、法人でもよく利用されます。金融機関は、法人の業種や取引内容によって、普通口座ではなく当座口座を推奨することがあります。

もし法人の普通口座が開設できない場合、まずはその理由を金融機関に確認しましょう。理由によっては、経営改善策や取引内容の見直しを行うことで口座開設が可能になることがあります。

また、法人の信用状況や業種に問題がない場合でも、別の金融機関に再度申請を行うことで、普通口座の開設ができる可能性があります。金融機関ごとに審査基準が異なるため、複数の銀行に相談してみることも有効です。

法人が普通口座を開設できない理由には、業種や信用状況、取引内容などが関係しています。口座開設を断られた場合は、その理由をしっかりと確認し、改善策を講じることが大切です。また、別の金融機関で再申請を行うことも一つの方法です。